Nous rencontrons notre client qui exerce depuis plusieurs années en tant que chirurgien dentiste en libéral. Installé dans une ville dynamique, son activité est stable, avec un chiffre d’affaires annuel récurrent supérieur à 320 000 €.
Malgré un revenu confortable, il a le sentiment de subir une pression fiscale élevée, et ne sait pas comment structurer ses excédents de trésorerie. Il commence à s’interroger sur l’opportunité de passer en SELARL pour optimiser sa situation, mais manque de visibilité sur les impacts concrets d’un tel changement.
Lors de notre premier échange, ses objectifs étaient clairs :
– Réduire la pression fiscale
– Investir une partie de ses revenus à bon escient
– Mieux protéger ses proches en cas d’accident de vie
– Commencer à préparer sa retraite et une éventuelle transmission future de son activité
Mais plusieurs freins bloquaient sa prise de décision :
– Manque de temps et d’accompagnement global
– Incertitude sur les différences entre BNC et SELARL
– Crainte d’un montage juridique complexe ou rigide
– Aucune stratégie d’investissement clairement définie, ni à titre personnel ni professionnel
Côté professionnel :
– Création d’une SELARL unipersonnelle pour isoler les risques, optimiser la fiscalité et ouvrir la porte à des investissements via la société
– Arbitrage entre rémunération et dividendes, selon ses besoins de trésorerie perso
– Mise en place d’un contrat de capitalisation au nom de la société, pour faire travailler une partie des bénéfices non distribués
– Possibilité future d’une SPFPL ou d’un rachat de patientèle avec associé
– Réallocation de son épargne actuelle entre assurance-vie, SCPI et fonds à dominante obligataire
– Ouverture d’un PER individuel, avec un effort d’épargne régulier pour coupler avantage fiscal immédiat et préparation retraite
– Analyse et mise à jour de ses garanties prévoyance et invalidité (souvent négligées ou sous-évaluées)
– Définition d’une réserve de liquidité pour absorber imprévus ou opportunités
Méthodologie de l’accompagnement Kapitalia
Notre approche se veut structurée et pragmatique.
Notre client a bénéficié d’un accompagnement global sur 12 mois, incluant :
– Un audit patrimonial complet (revenus, fiscalité, prévoyance, objectifs)
– Des simulations comparatives (BNC vs SELARL, IR vs IS, rémunération vs dividendes)
– La coordination avec son expert-comptable et son notaire
– La mise en œuvre des placements sélectionnés (société et personnel)
– Des points réguliers de suivi, pour ajuster la stratégie aux évolutions de sa pratique
Le passage en SELARL est bien plus qu’un choix fiscal : c’est une opportunité de repenser en profondeur la gestion de son patrimoine, à condition d’être bien accompagné.
Vous êtes médecin libéral et vous vous posez les mêmes questions ?
